Вызов консультанта
Внимание! Вы используете устаревшую версию браузера.
Для корректного отображения сайта настоятельно рекомендуем Вам установить более современную версию одного из браузеров, представленных справа. Это бесплатно и займет всего несколько минут.
Попробовать Оформить подписку
Попробовать Оформить подписку
ООО "ЛИГА ЗАКОН"
Утверждено Положение относительно пруденционных нормативов профдеятельности на фондовом рынке

Документ определяет основные риски профдеятельности на фондовом рынке, устанавливает перечень, порядок расчета и нормативные значения пруденционных показателей.

НКЦБФР решением от 1 октября 2015 года № 1597 утвердила Положение относительно пруденционных нормативов профессиональной деятельности на фондовом рынке и требований к системе управления рисками.

Словарь

Пруденционные нормативы – количественные и качественные показатели, установленные НКЦБФР с целью осуществления пруденционного надзора, обязательные для соблюдения профессиональными участниками фондового рынка.

Словарь

Пруденционный надзор – система надзора, при которой главное внимание органов надзора сосредоточивается на регулярном проведении оценки общего финансового состояния, результатов деятельности и качества руководства.

Документ определяет основные риски профдеятельности на фондовом рынке, устанавливает перечень, порядок расчета и нормативные значения пруденционных показателей, применяемых для их измерения и оценки, определяет требования к профессиональным участникам фондового рынка по предотвращению и минимизации влияния рисков на их деятельность, а также устанавливает периодичность осуществления расчетов пруденционных показателей и представления результатов таких расчетов, а также данных, на основе которых осуществляются расчеты, в НКЦБФР.

Действие утвержденного Положения распространяется на Центральный депозитарий ценных бумаг и профессиональных участников фондового рынка, осуществляющих следующие виды деятельности:

– деятельность по торговле ценными бумагами;

– деятельность по управлению активами институционных инвесторов;

– депозитарную деятельность депозитарного учреждения;

– клиринговую деятельность;

– деятельность по организации торговли на фондовом рынке.

Действие Положения не распространяется на банки, осуществляющие профессиональную деятельность на фондовом рынке, кроме Расчетного центра по обслуживанию договоров на финансовых рынках в части соблюдения отдельных требований.

Согласно документу к рискам, которые могут возникать при осуществлении профдеятельности на фондовом рынке, относятся следующие их виды:

1) общий финансовый риск (риск банкротства) – риск невозможности продолжения деятельности предприятия, который может возникнуть при ухудшении финансового состояния предприятия, качества его активов, структуры капитала, при возникновении убытков от его деятельности в результате превышения расходов над доходами;

2) операционный риск – риск возникновения убытков, которые являются следствием несовершенной работы внутренних процессов и систем учреждения, его персонала или результатом внешнего воздействия.

Решение НКЦБФР вступает в силу с 1 января 2016 года, но не ранее дня его официального опубликования.

По материалам ЮРЛИГА

Получить полный доступ ко всем номерам и статьям издания Вы сможете оформив подписку на электронное издание Вестник МСФО
Контакты редакции:
ifrs@ligazakon.ua
 
Данный функционал доступен подписчикам в электронном издании.
Если Вы еще не выписываете издание, закажите бесплатный доступ к демо-номеру
или подпишитесь на издание Вестник МСФО